Un Roth 401(k) est un plan d'épargne-retraite proposé par les employeurs qui combine les caractéristiques d'un 401(k) traditionnel et d'un Roth IRA. Autorisé par l'Internal Revenue Code, ce compte permet aux employés de cotiser à leur retraite en utilisant des dollars après impôts. Comme les impôts sont payés sur l'argent avant qu'il n'entre dans le compte, les cotisations et les gains d'investissement fructifient en franchise d'impôt.
Lorsque vous cotisez à un Roth 401(k), votre salaire net immédiat est réduit car l'impôt sur le revenu sur ces fonds est payé à l'avance. Cependant, l'avantage principal est que vous ne devrez aucun impôt supplémentaire sur cet argent lors de son retrait à la retraite. Cette structure diffère d'un 401(k) traditionnel, où les cotisations sont généralement effectuées avant impôts et les retraits sont imposés comme un revenu ordinaire.
Par exemple, si vous percevez un salaire élevé qui vous empêche de cotiser à un Roth IRA en raison de plafonds de revenus, un Roth 401(k) offre une alternative pour constituer une épargne-retraite défiscalisée. De nombreux employés choisissent de cotiser suffisamment à leur Roth 401(k) pour bénéficier des éventuels abondements de l'employeur, maximisant ainsi efficacement le potentiel de croissance à long terme de leur portefeuille de retraite.