Le ratio prêts/dépôts est un indicateur financier utilisé pour évaluer la liquidité d'une banque en comparant le total de ses prêts en cours au total des dépôts de sa clientèle. Exprimé en pourcentage, ce chiffre aide les investisseurs et les régulateurs à comprendre quelle part du financement d'une banque provient des dépôts des clients par rapport aux emprunts extérieurs. Il constitue un indicateur clé du profil de risque d'une banque et de sa capacité à répondre aux demandes de retrait en période de tensions financières.
Pour calculer ce ratio, on divise le total des prêts de la banque par le total de ses dépôts. Un ratio inférieur à 100 % indique que la banque finance principalement ses activités de prêt grâce à sa propre base de dépôts. À l'inverse, un ratio supérieur à 100 % suggère que la banque dépend d'emprunts extérieurs pour financer son portefeuille de prêts, ce qui peut accroître la rentabilité mais aussi augmenter le risque de liquidité si les conditions du marché se détériorent.
Par exemple, si une banque détient 500 millions de dollars de dépôts et a accordé 400 millions de dollars de prêts, son ratio prêts/dépôts est de 80 %. Cela suggère que la banque maintient une réserve de liquidités saine pour couvrir les retraits potentiels. Bien qu'il n'existe pas de ratio idéal universel, le suivi de cet indicateur, parallèlement à d'autres mesures telles que l'adéquation des fonds propres, aide les parties prenantes à évaluer si une banque gère ses actifs et ses passifs avec prudence.