Le système de notation CAMELS est un cadre de surveillance utilisé par les autorités réglementaires pour évaluer la santé financière globale et le profil de risque des banques et des coopératives de crédit. L'acronyme désigne six composantes critiques : Capital adequacy (adéquation des fonds propres), Asset quality (qualité des actifs), Management (gestion), Earnings (rentabilité), Liquidity (liquidité) et Sensitivity to market risk (sensibilité au risque de marché). En évaluant ces domaines, les régulateurs peuvent déterminer la stabilité d'une institution financière et identifier les faiblesses opérationnelles potentielles.
Pour attribuer une note, les examinateurs effectuent des inspections sur place et réalisent une analyse détaillée des ratios des états financiers de l'institution. Chacune des six composantes est notée sur une échelle de 1 à 5, où une note de 1 représente la performance la plus solide et une note de 5 indique le niveau de préoccupation le plus élevé. Ces scores individuels sont ensuite agrégés pour produire une note composite qui reflète la situation globale de l'institution.
Par exemple, si une banque reçoit une note élevée, telle que 4 ou 5, cela indique que l'institution est en difficulté et peut nécessiter une surveillance réglementaire plus fréquente ou des mesures correctives. À l'inverse, une note de 1 suggère que l'institution fonctionne avec un risque minimal et une gestion financière solide. Ce système contribue à garantir que les institutions financières maintiennent des fonds propres et une liquidité suffisants pour protéger les déposants et l'économie dans son ensemble.