Bâle I est le premier des trois ensembles de réglementations bancaires internationales connus sous le nom d'Accords de Bâle. Son objectif principal était d'établir une norme mondiale concernant le montant minimal de fonds propres que les banques doivent maintenir en réserve pour garantir leur capacité à honorer leurs obligations financières. En fixant ces exigences, le cadre visait à renforcer la sécurité et la stabilité globales du système bancaire international.
Pour mettre en œuvre ces règles, Bâle I a introduit un système classant les actifs d'une banque dans des catégories de risque spécifiques. Ces catégories se voient attribuer des pondérations de risque allant de 0 à 150 pour cent, selon la nature du débiteur. Par exemple, les actifs tels que les espèces ou la dette publique sont généralement placés dans la catégorie de risque de 0 pour cent, tandis que les prêts plus risqués se voient attribuer des pourcentages plus élevés. Les banques doivent détenir des réserves de fonds propres proportionnelles au niveau de risque de l'ensemble de leurs actifs.
Bien que Bâle I ait été fondamental dans la création d'un cadre d'atténuation des risques, il a été critiqué pour avoir potentiellement entravé l'activité bancaire et limité le capital disponible pour les prêts. Malgré ces critiques, l'accord demeure un héritage significatif de la réglementation financière. Il a ouvert la voie à des mises à jour ultérieures, notamment Bâle II et Bâle III, qui ont affiné les exigences de fonds propres pour répondre aux défis économiques évolutifs et aux leçons tirées des crises financières mondiales.